Kapitalizacja odsetek to pojęcie, z którym spotykamy się często, jeśli chodzi o różnego rodzaju produkty inwestycyjne. Jednym z nich jest lokata bankowa.
Zanim postawi się na konkretną ofertę, warto zwrócić uwagę na parametry takiego produktu bankowego. Choć najważniejsze jest oprocentowanie, to nie można także zapomnieć o innych czynnikach kształtujących ofertę.
Kapitalizacja odsetek z lokaty bankowej – definicja
Mianem kapitalizacji odsetek z lokaty określane jest dodanie odsetek, które do końca danego okresu zostały wypracowane przez zgromadzony w banku kapitał. Jest to zatem powiększenie bazowej sumy środków. Dzięki temu możliwe będzie dalsze pomnażanie już powiększonego kapitału. Odsetki przy lokacie obliczane są według ściśle określonego wzoru, pod który wystarczy podstawić dane. Na stronach internetowych można jednak spotkać także kalkulatory lokaty bankowej. Dzięki nim możliwe jest przeliczenie zysków z tego produktu bankowego w ciągu zaledwie kilku sekund. Najczęściej mamy do czynienia z kilkuprocentowym oprocentowaniem środków zgromadzonych na lokacie. Jest ono przede wszystkim uwarunkowane wysokością stóp procentowych ogłaszanych przez Narodowy Bank Polski, ale wpływ na nie ma także konkurencja między poszczególnymi bankami. To dlatego ich oferty mogą się tak znacząco różnić.
Dwa rodzaje kapitalizacji odsetek
Przy lokatach bankowych mogą wystąpić dwa rodzaje kapitalizacji odsetek. Przy prostej podstawą naliczania jest kapitał początkowy, a odsetki nie są już oprocentowane. Jeśli chodzi natomiast o kapitalizację odsetek złożoną, podstawą opodatkowania jest w niej nie tylko kapitał, lecz również wygenerowane już odsetki. Jest ona przez to korzystniejsza dla inwestora. Za każdym razem odsetki są bowiem naliczane już od większej kwoty, co przynosi coraz większe zyski.
Kapitalizacja odsetek a podatek Belki
Warto mieć na uwadze to, że zgodnie z polskimi przepisami prawa każda kapitalizacja odsetek lokaty bankowej podlega podatkowi od zysków kapitałowych – tzw. podatkowi Belki. Od wielu lat wynosi on 19%. Przy kalkulacji środków uzyskiwanych z takich inwestycji trzeba je zatem pomniejszyć o tę kwotę, która jest przekazywana do Skarbu Państwa. Z drugiej strony nie jest konieczne rozliczanie się z tego tytułu z organami rządowymi. Za wszelkie formalności w tym zakresie odpowiada bank, któremu powierzyło się inwestowanie.
Częstotliwość kapitalizacji odsetek z lokaty bankowej – jakie ma znaczenie?
Bardzo istotnym czynnikiem, od którego zależy wysokość odsetek z lokaty bankowej, jest częstotliwość kapitalizacji odsetek. Najczęściej doliczane są one do kapitału jednorazowo, na koniec oszczędzania. Banki oferują jednak w tym zakresie także elastyczne rozwiązania, jak kapitalizacja dzienna, miesięczna, kwartalna, półroczna lub roczna. Im jest ona częstsza, tym na większe zyski można liczyć z lokowania swoich środków w banku.
Najkorzystniejsza lokata – jak wybrać?
Lokaty bankowe oferowane są przez wiele banków działających na terytorium kraju. Wybór tej, która spełni oczekiwania, nie jest jednak trudny, gdy korzysta się z określonych narzędzi, takich jak porównywarka lokat. Można w niej znaleźć opis różnych ofert banków, jeśli chodzi o lokaty, uszeregowanych według oprocentowania w skali roku. Bardzo istotne jest to, że przy każdej z nich znajdują się dodatkowe informacje m.in. na temat widełek kwotowych, dostępnych okresów trwania lokaty czy też maksymalnej ilości lokat otwartych jednocześnie. Każda osoba zainteresowana tym produktem bankowym zdobędzie dzięki porównywarkom także wiedzę na temat warunków, które trzeba spełnić, żeby możliwe było otwarcie nowej lokaty.
Źródła:
- https://direct.money.pl/artykuly/porady/co-to-jest-kapitalizacja-odsetek
- https://www.bankier.pl/wiadomosc/Czym-jest-i-jak-dziala-kapitalizacja-odsetek-91.html
- https://www.bankier.pl/smart/kapitalizacja-odsetek-na-czym-polega
- https://najlepszelokaty.pl/kapitalizacja-odsetek
- https://www.tanie-konto.pl/ranking-lokat/?kword=por%C3%B3wnywarka%20lokat&mtype=p&gclid=CjwKCAjwg5uZBhATEiwAhhRLHvuR83bNkv_CM3Bcv7BR6gmD49OBY1TB8CmTm-R6MU_bFoSjhg2czhoCAoEQAvD_BwE
materiał partnera